一文讲明！民间借贷案件贷款利息的计算标准和依据(2023) 根据承诺或法律规定，金钱债务通常附带贷款利息。贷款利息的债务是从债，产生和金额取决于金钱债务作为主要债务，私人贷款中约定的贷款利息更为普遍。贷款本金额在实践活动中不断增加，利息和金额问题一直是当事人和案件处理机关无法避免的“案件纠纷焦点”之一。本文试图从法律“理解与适用”的角度梳理民间借贷中贷款利息的一些问题，希望有利于解决实践中的问题，避免风险。
一、民间贷款三类贷款利息 贷款期限内的贷款利息在当事人约定的贷款期限内收取，贷款期限通过后，贷款偿还前，未偿还本金收取的利息3延迟履行阶段的部分债务利息，即未在有效法律文件规定的期限内履行支付责任，然后收取利息 根据《民事诉讼法》（2021年调整）第260条规定的延迟履行阶段的债务利息，包括延迟履行阶段的一般债务利息和部分债务利息的翻倍，因此，贷款逾期利息的计算可分为两部分：一部分是有效法律文件确定的执行期届满前，另一部分是有效法律文件确定的执行期届满后。对于后一种，不确定支付有效法律文件的利息，不予计算重庆私人借钱。 二、未约定或约定不明确的情况 根据《最大人民法院关于审理民间借贷案件适用法律的若干规定》（以下简称法律解释）〔2020〕第十七条第二十四条规定，人民法院是否允许借款人就当事人之间的贷款利率未达成协议或者协议不明确的，应按以下情况分别处理： 行为主体未约定未知普通合伙人不支付利息，只有一方为普通合伙人或法人，其他组织不支付利息整合私人贷款合同内容，并结合当地或被告的交易方式、商业惯例、债券收益率等因素确定贷款利息 对于“贷款期限内的贷款利息”，没有约定或未知约定。当事人对逾期贷款利息未达成协议或者协议不明确的，不影响产权人对罚款利息的看法。 三、贷款利息 依据法释〔2020〕第十七条第二十五条借款人要求贷款人按照合同约定的年利率支付利息的，人民法院应当予以支持，但双方约定的年利率超过合同生效时一年期市场报价利率的四倍的除外。上述“一年期市场报价利率”是指中国人民银行自2019年8月20日起每月公布的一年期市场报价利率。上述“一年期市场报价利率”是指中国人民银行自2019年8月20日起授权的全国银行间银行间借贷中心每月公布的一年期市场报价利率。特别注意，这一规定也适用于罚息。 四、罚息 依据法释〔2020〕第十七条第二十九条等有关规定，处理罚息的方法应区分以下不同情况： 1.明确规定罚息不得超过合同生效时一年期市场报价利率的四倍。2.明确规定贷款期限内的贷款利息，但未约定罚息。借款人应认为，自逾期之日起，贷款利息3未约定贷款期限内的贷款利息，也未约定罚息。借款人应认为，自逾期之日起，应参照当时一年期市场报价利率标准计算利息，并承担贷款逾期合同违约责任。4.延迟履行阶段的一般债务利息按有效法律文件确定的方式计算 此外，借款人和贷款人同意逾期利率，同意合同违约金或其他杂费，贷款人可以考虑罚款利息、合同违约金或其他杂费，也可以认为，但总市场报价利率超过合同生效的四倍，人民法院不予接受。 贷款利息属于一般债务利息，与以下超出有效法律文件确定的执行期限的利息进行比较。对此，《最大人民法院关于计算延迟履行阶段债务利息适用法律若干问题的解释》（2014年8月1日）（以下简称《延迟履行贷款利息法律条款》）第一条第二条规定：“延迟履行阶段的一般债务利息按有效法律文件计算；不确定支付利息的有效法律文件不予计算。” 五、延迟履行阶段 部分债务利息翻倍 《民事诉讼法》（2021年调整）第二百六十条规定，不诚实的执行人未按照裁定、判决和其他裁判文件规定的期限履行债务责任的，应当加倍支付延迟履行阶段的债务利息。”重庆私人空放 五、延迟履行阶段 部分债务利息翻倍 根据《民事诉讼法》（2021年调整）第260条的规定，如果不诚实的执行人未能在裁定、判决和其他判决文件的指定期限内履行支付金钱的责任，则应将延迟履行阶段的债务利息翻倍。不诚实的执行人未能在裁定、判决和其他判决文件的指定期限内履行其他责任的，应当支付延迟履行金。上述《延迟履行贷款利息法律条款》第一条规定：部分债务利息的计算方法为：部分债务利息的两倍＝除一般债务利息外，借款人未偿还的有效法律文件确定的金融负债×日万分之一点七五×延迟履行期。 但本声明第七条第一条规定，本解释实施时未完成部分财务负债，本解释实施前延迟履行期间的债务利息按以前的要求计算；延迟履行期间的债务利息按本解释计算。《最大人民法院关于如何计算延期履行阶段债务利息的审批》（2009年5月11日）对延期履行期间债务利息的计算有不同的要求。 因此，执行阶段的债务利息应分为两部分： 第一部分：根据上述审批情况，截至2014年7月31日，延迟履行阶段的债务利息=判决文件确定的财务负债（包括贷款利息等）×同时，期货利率(日)×2×延迟履行期（参照中国人民银行相应期限的货款利率，按利率变化分段计算）。 第二部分：根据上述法律规定，自2014年8月1日起，部分债务利息翻倍=未偿还的有效法律文件除一般债务利息外确定的金融负债×日万分之一点七五×延迟履行期。两部分的数值和是延迟履行阶段需要收取的债务利息。 2014年8月1日前延迟履行阶段计算的债务利息数量包括债务资本、贷款利息、逾期利息、税收滞纳金、合同违约金、担保费、评估费、公告费，但不包括诉讼费、保全费等申请费。 特别是根据《民事诉讼法》（2021年调整）第260条的规定，未在裁判文书规定的期限内履行支付金钱责任的，应当将延迟履行阶段的债务利息翻倍。部分债务利息或延迟支付是法律义务，不是约定的义务。无论双方是否实际履行，判决文件是否有记录，只要有本法律规定的要求，都应使用。也就是说，无论《民事诉讼法》(2021年调整)第260条是否引入相应实施的有效法律文件，申请执行人有权规定不诚实执行人在不及时履行资金支付义务的情况下支付款项。 六、任何问题 (一)“网贷利息”是指借款人在向借款人支付本金时扣除利息的个人行为。有的提前扣除第一个月利息，有的提前扣除贷款期限内的所有贷款利息。法释[2020]17号第26条规定，借据、收据、借据等债权凭证所标明的贷款金额一般定义为资本。提前从资本中扣除利息，人民法院应当将具体的外部贷款金额定义为资本。 (二)利滚利所谓“利滚利”、“复利计息”、“驴打滚”，即借款人将贷款人期满应对，未付利息计入资本，再次计算利息。计算复利是金融企业使用的一种计算利息的方式，这种承诺经常出现在私人贷款中。法律释放[2020]17号第278条规定，双方在清算前期贷款利息后，将贷款利息记录在中后期贷款本金中，重新出示债权凭证。如果前期年利率不超过合同生效时一年期市场报价利率的四倍，再次出具的债权凭证上标明的金额可定性为中后期贷款本金。超过部分利息的，不得认定为中后期贷款本金。根据上述计算，贷款期届满后贷款人应收取的利息总额超过贷款期间的利息总额，以贷款初始本金和贷款初始本金为基准，以合同生效时一年期市场报价利率的四倍计算，人民法院不予受理。 (三)新旧要求的衔接法释放〔2020〕第十七条第三十一条要求：本规定实施后，人民法院新审理的一审民间借贷案件可以使用本规定。2020年8月20日以后新审理的一审民间借贷纠纷，贷款合同成立于2020年8月20日前，被告要求用当时的法律规定计算自合同生效至2020年8月19日的利息部分，人民法院应当予以支持；对于2020年8月20日至贷款退还之日的部分贷款利息，本规定的利率维护标准可以在起诉时计算。 本规定实施后，最大人民法院之前作出的有关法律规定与本规定不一致的，以本规定为准。 一审民间借贷纠纷，贷款合同成立年限计算利息期内年利率 2020年 8月20日前不考虑 “二线三区”年利率自合同生效至贷款退还时最高24% 2020年 2020年8月20日至2020年8月19日，自合同生效以来，“二线三区”年利率最高 20年8月20日至贷款退款时，不得超过合同订立时的4倍。2020年8月20日以后，自合同生效至贷款退款时，不得超过合同订立时的4倍。 相关链接：“一文讲清楚！民间借贷纠纷利息核算标准及依据(2023)